Закон Республики Молдова от 2 июля 2026 года № 128
О внесении изменений в некоторые нормативные акты (корректировка нормативной базы об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах)
Парламент принимает настоящий органический закон.
Ст. I. - Часть (4) статьи 1031 Закона о платежных услугах и электронных деньгах № 114/2012 (Официальный монитор Республики Молдова, 2012 г., № 193-197, ст. 661), с последующими изменениями дополнить пунктом h) следующего содержания:
«h) предоставление Государственной налоговой службе информации в соответствии с положениями и в пределах Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах.».
Ст. II. - В Закон о реализации положений Многостороннего соглашения компетентных органов об автоматическом обмене информацией о финансовых счетах № 69/2023 (Официальный монитор Республики Молдова, 2023 г., № 126, ст. 199), с последующими изменениями, внести следующие изменения:
1. Статью 1 после слов «финансовых счетах» дополнить словами «и дополнительного Акта к нему».
2. В статье 2 в понятии «Общий стандарт отчетности» слова «(включая Комментарии),» заменить словами «, в том числе Комментарии к нему, с последующими изменениями,».
3. В статье 3:
пункт 1) изложить в следующей редакции:
«1) в случае физического лица - фамилия, адрес, юрисдикция резидентства, идентификационный налоговый номер, дата и место рождения каждого подотчетного лица, которое является владельцем счета, а также информация о том, предоставил ли владелец счета действительную декларацию под свою ответственность;»;
дополнить статью пунктами 11) и 12) следующего содержания: